Bei der Einführung von sog. ERP-Systemen (Enterprise Ressource Planning) steht im Rahmen des Implementierungsprojektes die Funktionsfähigkeit des Systems im Vordergrund, einfach gesagt, "es muss laufen"! Häufig birgt diese Sichtweise jedoch Risiken, die sich aus dem Einsatz des eingeführten Systems ergeben, denn Sie müssen sich auf die Daten aus Ihrem System verlassen können.
Entscheidend für Sie sind die Integrität und die Zuverlässigkeit dieser Daten, zum einen als Grundlage von betriebswirtschaftlichen Entscheidungen (Managementinformationen), zum anderen, da Ihr ERP-System im Rechnungswesen die Anforderungen an eine ordnungsmäßige und sichere Buchführung erfüllen muss.
IT AUDIT verfügt als herstellerunabhängiges Prüfungsunternehmen mit hochqualifizierten Spezialisten über viele Jahre Prüfungs-Know How u.a. im SAP- und Dynamics AX/NAV-Umfeld.
Mit unserem ERP RiskCheck beantworten wir Ihnen im Rahmen eines standardisierten Vorgehens bei einem festen Auftragsbudget die Frage, ob Sie sich auf Ihre Systemdaten verlassen können. Im Rahmen des ERP RiskChecks analysieren wir innerhalb Ihrer spezifischen Systeminstallation folgende Bereiche des jeweiligen Finanzbuchhaltungsmoduls Ihrer ERP-Anwendung (Beispiel): BerechtigungsverwaltungOrganisation und Dokumentation innerhalb der Finanzbuchhaltungausgewählte kritische BerechtigungskombinationenStammdatenverwaltung; Prozess- und Systemkontrollen bei BuchungenZahlungsverkehrPeriodische Tätigkeiten (inkl. Abstimmung und Kontrolle)
Die Ergebnisse unserer Prüfung in den genannten Bereichen gibt Ihnen Auskünfte darüber, ob Sie die Anforderungen an die Grundsätze ordnungsmäßiger DV-gestützter Buchführungssysteme (GoBS) bzw. die im IDW RS FAIT 1 niedergelegten Anforderungen einhalten. Weiterhin erfahren Sie, ob Sie die systeminternen Kontrollen Ihrer ERP-Anwendung ausnutzen und wie Sie die Risiken z.B. im Zahlungsverkehr kontrollieren können.
Zusätzlich unterstützen wir Sie bei der Generierung verlässlicher Daten für Monats-, Quartals- und Jahresabschlüsse sowie bei der Erstellung zuverlässiger und nachvollziehbarer Abrechnungsergebnisse.
Für den ERP RiskCheck werden in Abhängigkeit von der Größe des Unternehmens und der Komplexität der eingesetzten Anwendungen 3 bis 10 Personentage veranschlagt. Der Umfang des weiteren Aufwandes für Folgeaktivitäten (bspw. projektbegleitende Prüfung der Maßnahmenumsetzung) hängt von den getroffenen Feststellungen ab und wird individuell vereinbart.